Définissez une stratégie d'amortissement adaptée pour optimiser votre fiscalité et pourquoi pas renforcer votre prévoyance.
Définissez votre stratégie de remboursement
Si vous avez souscrit une hypothèque, il est important de bien planifier votre stratégie de remboursement. Pour cela, vous pouvez recourir à l'amortissement direct ou indirect.
Amortissement direct
L'amortissement direct consiste à rembourser régulièrement un montant fixe de votre dette, généralement sur une base trimestrielle. Cela permet de réduire à la fois le montant de votre dette et la charge des intérêts. Cependant, les taux hypothécaires étant déductibles des impôts, en cas d'amortissement direct, votre charge fiscale augmentera avec le temps.
Avantages et inconvénients de l'amortissement direct
L'amortissement direct permet une baisse de votre dette hypothécaire et de la charge des taux hypothécaires. Toutefois, vos impôts peuvent augmenter avec le temps.
Avantages de l'amortissement direct :
- Réduction régulière de la dette hypothécaire
- Diminution de la charge liée aux taux hypothécaires
Inconvénients de l'amortissement direct :
- Augmentation de la charge fiscale en raison de la baisse de la dette hypothécaire
Amortissement indirect
L'amortissement indirect, quant à lui, implique que la dette hypothécaire initiale subsiste et que vous versiez le montant d'amortissement via un pilier d'investissement privé, comme le pilier 3a ou 3b. Ce montant sert de garantie à la banque et vous permet, si le pilier 3a est lié à un fonds de placement, de bénéficier des fluctuations des taux d'investissement. Le capital est versé au plus tard au moment de la retraite et l'hypothèque est remboursée à hauteur de ce montant.
Avantages et inconvénients de l'amortissement indirect
L'amortissement indirect ne réduit pas votre dette hypothécaire, mais vous permet de bénéficier d'une déduction fiscale intéressante.
Avantages de l'amortissement indirect :
- Possibilité de déduire tout ou partie de l'amortissement indirect des impôts
- Opportunité de profiter des fluctuations des taux des investissements privés (pilier 3a lié à un fonds de placement)
Inconvénients de l'amortissement indirect :
- La dette hypothécaire ne diminue pas
- La charge liée aux taux hypothécaires reste la même
- Risque de subir les fluctuations des cours des investissements privés (pilier 3a lié à un fonds de placement)
Conseils pour une bonne stratégie d'amortissement
Planifiez votre stratégie de remboursement hypothécaire en tenant compte de vos besoins financiers à court et à long terme. Vous pouvez rembourser votre hypothèque de manière constante ou via des amortissements extraordinaires en accord avec votre créancier gagiste. Une bonne stratégie hypothécaire implique également une bonne planification de l'amortissement.