Mobilité et retraite : 4 questions essentielles

Près de 11% de la population suisse réside à l’étranger ce qui représente environ 760’200 Suisses (selon recensement fin 2018) desquels 62% vivent en Europe. Une des raisons principales de cette expatriation est bien évidemment la retraite, mais d’autres évènements ou projets de vie sont aussi à l’origine d’une telle décision.

Hormis le mal du pays, s’expatrier peut avoir des incidences dans plusieurs domaines de votre vie : le système scolaire de vos enfants, le système de santé, la cohésion familiale… La mobilité peut aussi impacter de manière non négligeable votre situation financière.

Avant de prendre votre envol, de décider de partir et de profiter de votre nouvelle vie, il vaut mieux vous poser les bonnes questions pour préserver vos acquis financiers et votre fortune.

Quel impact sur ma fortune ?

Lorsque vous quittez le pays, il est important de veiller à ce que vos portefeuilles soient intégrés à des solutions en adéquation avec les normes fiscales et successorales du pays dans lequel vous souhaitez vous installer. Dans de nombreux cas, des ajustements sont nécessaires pour bénéficier d’une situation fiscale optimale.

Que faire de mon bien immobilier ?

Si vous quittez le pays et décidez de vendre votre bien immobilier, l’impôt sur la plus-value dépendra de spécificités propres à chaque canton. Si vous décidez de le mettre en location, les revenus seront imposés en Suisse, en tenant compte de vos éventuels revenus générés à l’étranger.  

Qu’en est-il de ma prévoyance ?

Au niveau du 1^er pilier, il est de votre responsabilité de faire la demande pour toucher votre rente AVS, ceci afin qu’elle soit versée lorsque vous atteignez l’âge légal de la retraite. D’autres facteurs entrent en considération pour le calcul du montant de la rente (moyenne de salaires, années de cotisations et situation familiale).

En ce qui concerne le 2^e pilier, le montant de votre caisse de pension que vous pouvez retirer dépend du pays où vous vous installerez. A cet effet, il est aussi important de tenir compte du taux d’imposition qui s’applique en cas de retrait selon :

• Le montant retiré
• le siège de la fondation
• le pays où vous vous installez

Si votre âge et vos liquidités vous le permettent, il existe des solutions sur mesure pour gérer vos avoirs de libre passage.

Quant au 3^e pilier, vous aurez la possibilité de retirer vos avoirs ou de les conserver, au plus tard jusqu’à l’âge légal de la retraite.

Quid de ma succession ?

Les biens immobiliers sont taxés selon le barème du pays où ils se trouvent. En revanche, vos actifs sont imposés dans votre nouveau pays de résidence. Il est important d’évaluer la charge fiscale que vos héritiers devront supporter le jour venu.

Lors d’un départ à l’étranger, les facteurs à prendre sont donc nombreux pour préserver son niveau de vie, sa fortune présente et future. Les règles du jeu évoluent, les embûches se logent parfois dans les détails, et il n’est pas toujours facile de trouver toutes les réponses à nos questions. Pour toutes ces raisons, il est important de faire appel à un conseil professionnel et dédié, qui puisse répondre à toutes vos interrogations et vous apporter la sérénité nécessaire dans ce projet de vie.

Piguet Galland est ce partenaire de conseil capable de vous accompagner en matière de gestion de votre patrimoine, de financement de vos biens immobiliers ou de planification et de prévoyance de vos avoirs. Vous pourrez ainsi prendre sereinement les décisions liées à votre futur déménagement. Contactez-nous !